信任值不值3000萬

ANGELA’S理財世界

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艾唯思管理顧問公司 總經理 賴雅津

2020年7月30日報載X銀行又再度爆出理專監守自盜1億985萬元，該行今年2月才因為理專不當挪用客戶資金，遭開罰1200萬元。金管會亦已表示，將根據銀行內稽內控缺失來決定裁罸金額。

我們從金管會裁罰個案來看發生在該行今年二月的故事：

一、故事經過：
108年9月，一個再平凡不過的早晨，Ｏ經理照日常一樣，起床洗潄整理好儀容，正準備出門，手機傳來「叮咚」聲，順手滑開，是分行Ｔ姓理專傳來的Line：「經理，因家裡臨時有事，今日無法上班，請假一天。」，Ｏ經理不疑有他，回覆：「好」。中午時分，Ｏ經理二次接到Ｔ理專令人五雷轟頂的Line：「經理，我因為挪用客戶資金，現在已到派出所自首。」Ｏ經理驚覺事態嚴重，立馬通報總行。
總行亦於9月10日向金管會通報「重大偶發」。

二、天人交戰：
原來，Ｔ理專報案的隔日，總行稽核將來行進行作業櫃台的專案查核，其中有位讓分行聞風喪膽的犀利稽核，聽聞再小的缺失都難逃他的法眼，Ｔ理專內心忐忑，數晚無法入眠，心想這次應該在劫難逃，在考慮再三之後，決定自首以減輕刑責。

三、手法：
自102年8月至108年4月，Ｔ理專利用客戶的信任，於二位70餘歲客戶分別來行交付印鑑辦理交易時，在客戶不知情下，另外以印鑑蓋了開戶文件及數份單據，偽冒客戶開立另一台外幣帳戶，並將客戶之定存解約、基金贖回等款項匯入客戶原有帳戶或偽冒帳戶後，以臨櫃提取現金存入Ｔ理專帳戶或以轉帳存入Ｔ理專關係人帳戶，得手3000萬元。

這其中有些匪夷所思的地方：

一、開戶作業流程在各銀行都有很多嚴謹程序，要求臨櫃，確認本人無誤並照相，為何該分行可以偽冒開戶？
可能是Ｔ理專謊稱行外開戶，將蓋妥之開戶文件逕交付開戶櫃台，並表示是熟客為由，不需再行照會。

二、理專臨櫃提領客戶帳戶現金存入自己帳戶、或以轉帳存入理專關係人帳戶，這些動作為何作業主管沒有發現？
可能是作業主管太忙未注意，或十分信任理專，認為這些都是理專客戶服務行為。

由這案例看到，不管是客戶、作業主管及分行經理對理專的信任太過，加上分行的內控漏洞百出，作業主管及分行經理實在難辭其咎！

艾唯思管理顧問公司 總經理 賴雅津 提醒您